Diferencia entre KYC y AML — Parte 3

Conozca a su cliente (KYC) y contra el lavado de dinero (AML) son términos que a menudo se usan en el mismo contexto o indistintamente. No obstante, si bien están estrechamente relacionados y tienen cierta superposición, son conceptos distintos. La AML es una estrategia más general para combatir los delitos financieros que incluye KYC como una aplicación específica. Comprender las diferencias entre estos términos es importante para apreciar cómo trabajan juntos. Aquí aclararemos qué son AML y KYC, contrastaremos sus diferencias y consideraremos cómo trabajan juntos dentro de una estrategia integral para combatir la delincuencia financiera.

1. Qué es AML

Empecemos por definir antilavado de dinero. Para ello, ayudará a dar un paso atrás y definir primero el lavado de dinero.

Explicación del lavado de dinero

El lavado de dinero es el proceso de tomar fondos “sucios” o obtenidos ilegalmente y hacerlos parecer como si vinieran de fuentes “limpias” o legales. Esto hace que sea más difícil para las autoridades rastrear los delitos hasta sus perpetradores porque complica y confunde el rastro en papel asociado con los fondos. Los investigadores capacitados aún pueden ser capaces de desentrañar la web e identificar a las partes responsables, pero requiere más trabajo, cuesta más y puede hacer que un caso sea más difícil de probar en los tribunales.

El lavado de dinero generalmente implica un proceso de tres pasos, según FinCen:

• Colocación secreta de fondos ilegales en instituciones financieras legítimas (colocación)
• Mover dinero para que sea más difícil rastrear su depósito original, utilizando métodos como transferir dinero entre cuentas o bancos (capas)
• Hacer transacciones adicionales para que el dinero parezca legítimo, como gastar el dinero en gastos legítimos (integración)

Una vez que se hayan realizado estos pasos, el dinero se verá “limpio” a los observadores externos que no saben qué buscar.

Illustraciones de Lavado de Dinero

Por ejemplo, digamos que un grupo delictivo quiere lavar dinero obtenido del narcotráfico. La organización recibe un pago por un envío de drogas en billetes pequeños que pueden ser depositados en varias cuentas bancarias sin hacer un depósito grande lo que atraería la atención de las fuerzas del orden. Luego, los fondos se transfieren a una cuenta bancaria propiedad de un negocio legítimo que el grupo delictivo ha establecido como fachada, como un restaurante. El restaurante utiliza los fondos para pagar a los empleados, incluyendo algunos empleados que son realmente traficantes de drogas y están colocados en la nómina a pesar de que en realidad no hacen ningún trabajo para el restaurante. De esta manera, el restaurante sirve de frente para realizar pagos a integrantes de la organización delictiva por su papel en el tráfico de narcóticos. Pero a las apariencias externas, el restaurante parece ser un negocio legítimo.

Los terroristas pueden usar métodos similares para lavar dinero. Por ejemplo, digamos que el jefe de una organización terrorista en otro país quiere transferir fondos a miembros de su organización que organizan un ataque en suelo estadounidense. La organización terrorista ha establecido una organización benéfica sin fines de lucro en Estados Unidos que parece apoyar una causa legítima. Muchas personas que donan a la organización benéfica pueden no darse cuenta de que en realidad están donando a un grupo terrorista. Algunos donantes que son miembros del grupo terrorista pueden hacer donaciones mayores que otros. Luego, los fondos se transfieren a una segunda organización benéfica que la organización terrorista ha creado. Después de ser transferido a través de una serie de frentes, una parte del dinero llega a manos de los operativos terroristas que están tramando el ataque. El resto del dinero se utiliza para mantener la apariencia de una operación de caridad legítima.

Prevención del Lavado de Dinero

Esto ilustra cómo funciona el lavado de dinero. Las medidas contra el lavado de dinero están diseñadas para prevenir este tipo de actividades y proteger a los ciudadanos y países de delincuentes y terroristas. Para lograr esto, las regulaciones AML como la BSA requieren que las instituciones financieras reporten transacciones sospechosas. Por ejemplo, los bancos pueden estar obligados a reportar grandes depósitos en efectivo que excedan cierta cantidad o depósitos provenientes de individuos u organizaciones que hayan sido señalados como riesgos de lavado de dinero. También se requiere que las instituciones financieras mantengan registros que permitan a los organismos encargados de hacer cumplir la ley auditar cuentas sospechosas de ser utilizadas para el lavado de dinero.

2. Qué es KYC

Know Your Customer comparte la amplia misión de AML de prevenir el lavado de dinero, pero se enfoca específicamente en evitar que los clientes usen identidades falsas para abrir o usar cuentas financieras. Algunas tácticas de lavado de dinero utilizan el robo de identidad para crear cuentas o para transferir dinero entre cuentas.

Por ejemplo, un delincuente podría robar la identidad de alguien, abrir una cuenta a su nombre y usar la cuenta para lavar dinero. Esto blinda al delincuente de tener su propia identidad descubierta, al tiempo que deja a la víctima del robo de identidad potencialmente responsable por delitos que no cometió. Del mismo modo, un delincuente podría hacer mal uso de la cuenta bancaria de alguien haciéndose pasar por él para robar su dinero.

KYC tiene como objetivo prevenir este tipo de actividades tomando medidas para verificar las identidades de los clientes y la autenticidad de las transacciones. Estos pasos dificultan que delincuentes y terroristas utilicen identidades falsas o suplantación de identidad para delitos financieros.

3. Diferencias entre KYC y AML

Las definiciones anteriores destacan las distinciones entre AML y KYC. AML es un término más amplio que abarca todas las estrategias para contrarrestar el lavado de dinero, incluidas medidas como reportar transacciones sospechosas y hacer cumplir las sanciones de la OFAC. KYC se enfoca más específicamente en verificar la identidad del cliente y la autenticidad de las transacciones. Entonces KYC es un tipo de estrategia AML, pero AML también incluye otras estrategias además de KYC.

4. Cómo KYC y AML trabajan juntos

Si bien KYC tiene un alcance más estrecho que el AML, sirve a la misión más amplia de AML al dificultar que los delincuentes y terroristas abran cuentas falsas o realicen transacciones fraudulentas. Del mismo modo, otras estrategias de AML pueden ayudar con la implementación de métodos KYC. Por ejemplo, si un banco utiliza métodos AML para marcar un depósito sospechoso, este puede ser reportado a una base de datos que luego está disponible para otro banco que aplique métodos KYC, alertando al segundo banco si la misma persona u organización que realizó el depósito sospechoso intenta abrir otra cuenta donde pueda transferir el dinero. Entonces, aunque AML y KYC son distintos, no están separados, sino que se apoyan mutuamente.

Para entender más sobre KYC, por favor lea lo siguiente:

KYC Introducción

Capítulo 1 — Verificación KYC

Capítulo 2 — Cumplimiento de KYC

Capítulo 3 — Diferencias KYC y AML

Capítulo 4 — Verificaciones KYC

Capítulo 5 — Correcación de datos KYC

Capítulo 6 — KYC para Banca y Finanzas

Capítulo 7 — Soluciones KYC