Los procedimientos de diligencia debida mejorada (EDD) protegen a las empresas cuando incorporación de clientes que han sido identificados como de alto riesgo. Las verificaciones financieras EDD implican métodos de verificación más estrictos que los estándares de diligencia debida del cliente (CDD). Pueden ser requeridos para ciertos clientes, como funcionarios del gobierno extranjero o grandes transacciones en efectivo, y sirven para fortalecer la protección contra el fraude y el lavado de dinero.

Aquí cubriremos lo que necesita saber sobre la Debida Diligencia Mejorada y cómo hacerlo:

• Primero, comenzaremos definiendo qué implica la debida diligencia mejorada y en qué se diferencia de la diligencia debida del cliente estándar.
• Entonces, consideraremos por qué el EDD en la banca es importante y revisaremos cuándo se requiere.
• Finalmente, lo guiaremos paso a paso a través de cómo realizar la debida diligencia mejorada y le mostraremos cómo puede usar la automatización para acelerar el proceso.

¿Qué es la debida diligencia mejorada?

La debida diligencia mejorada es un tipo más estricto de diligencia debida del cliente que se realiza cuando un nuevo cliente o transacción ha sido identificado como de alto riesgo. Por ejemplo, los cheques EDD pueden usarse cuando un nuevo cliente se encuentra en un país con un alto riesgo de lavado de dinero o cuando un cliente opera en una industria intensiva en efectivo o realiza una gran transacción en efectivo.

Los procedimientos EDD amplían los procedimientos estándar de diligencia debida del cliente que se requieren de todas las instituciones financieras cubiertas para cumplir Lucha contra el Lavado de Dinero (AML) y Conozca a su Cliente (KYC) reglamentaciones. Fortalecen las comprobaciones CDD estándar al tomar medidas adicionales, como analizar a los clientes comerciales para identificar la propiedad oculta detrás de las corporaciones entrelazadas. Son requeridos para ciertos clientes y pueden implementarse como una mejor práctica para fortalecer la seguridad incluso cuando la ley no lo requiera estrictamente.

¿En qué se diferencia la debida diligencia mejorada de la diligencia debida del cliente?

La debida diligencia mejorada es más estricta que la diligencia debida del cliente estándar. Se realiza después de que las comprobaciones CDD estándar hayan identificado a un cliente o transacción como de alto riesgo. EDD difiere del CDD estándar en algunas maneras clave:

• El nivel de riesgo involucrado
• Los requerimientos reglamentarios aplicables
• Los procedimientos y documentación

Con respecto al nivel de riesgo, se requiere CDD básico de las instituciones financieras cubiertas para todos los clientes. Por el contrario, solo se requiere EDD para los clientes que cumplen con criterios específicos de alto riesgo. Por ejemplo, cuando un cliente se encuentra en un país de alto riesgo, opera en una industria de alto riesgo, realiza una gran transacción en efectivo, o es clasificado como una figura política extranjera de alto nivel en riesgo de soborno (Persona Expuesta Políticamente o PEP).

Con respecto al cumplimiento normativo, el cumplimiento de CDD implica requerimientos en cuatro áreas principales:

• Identificación y verificación de la identidad del cliente
• Identificación y verificación de los propietarios o controladores finales (Ultimate Beneficial Owners o UBO) de las empresas que abren cuentas
• Comprender la naturaleza y el propósito de las relaciones con los clientes
• Monitoreo continuo de transacciones y actualización de la información del cliente

EDD aplica controles y documentación más estrictos en estas áreas. La debida diligencia mejorada requiere:

• Recopilación de más información y evidencia para verificar la identidad del cliente y abordar y evaluar el riesgo (en lenguaje reglamentario, el proceso de recopilación debe ser más “riguroso y robusto”)
• Documentar el proceso de diligencia debida con mayor detalle para registrar cómo se recopiló la información y confirmar la autenticidad de las fuentes de verificación
• Seguir todos los pasos para emitir un juicio profesional en cuanto a la autenticidad y el riesgo (“garantía razonable”)
• Detección de riesgo de personas políticamente expuestas

Estos procedimientos van más allá de lo que implica la CDD estándar, haciendo de EDD el nivel más alto de diligencia debida que pueden llevar a cabo las organizaciones.

¿Por qué es importante la debida diligencia mejorada?

La debida diligencia mejorada proporciona protección adicional para clientes y transacciones de alto riesgo. Esto es importante por varias razones:

• Garantizar el cumplimiento normativo, como el cumplimiento de la Ley de Secreto BSA (Ley de Secreto Bancario) y el cumplimiento de la diligencia debida mejorada AML (Anti-Lavado de Dinero)
• Prevención del fraude y el lavado de dinero
• Proteger a las empresas de pérdidas y responsabilidad en grandes transacciones
• Construir una reputación empresarial positiva para proteger a los clientes

Estos beneficios hacen que la debida diligencia mejorada sea deseable incluso en algunas situaciones en las que puede no ser legalmente requerida y esencial cuando la ley lo obliga.

¿Cuándo se requiere una diligencia debida mejorada?

Se requiere la debida diligencia mejorada de AML para escenarios específicos de alto riesgo, que incluyen:

• Clientes corporativos que realizan negocios a través de empresas ficticios
• Clientes ubicados en países designados como de alto riesgo
• Personas políticamente expuestas y sus familiares
• Actividad delictiva organizada que involucra componentes financieros, como el fraude
• Terrorismo
• Sanciones internacionales
• Ciertas industrias que se ocupan de grandes volúmenes de transacciones en efectivo, como los juegos de azar
• Transacciones que superen los umbrales designados

Los requerimientos legales específicos varían según la jurisdicción y la industria, así que consulte con su equipo legal para asegurar el cumplimiento. Su empresa también puede establecer requisitos internos que van más allá de los mínimos legales.

Cómo realizar la debida diligencia mejorada

EDD es un proceso continuo que implica siete pasos distintos:

1. Identificación de los riesgos del cliente
2. Consultoría Listas de verificación de Debida Diligencia Mejorada
3. Analizar las fuentes de fondos de los clientes y los principales propietarios beneficiosos
4. Monitoreo de transacciones financieras en curso
5. Realización de medios adversos y controles negativos
6. Realización de visitas presenciales
7. Presentación de informes sobre los resultados y desarrollo de estrategias para el monitoreo continuo

Veamos en qué consisten estos pasos:

Paso 1: Identificar los riesgos del cliente

El primer paso es identificar si un cliente o transacción representa un riesgo que justifique la debida diligencia mejorada. Esto se puede hacer utilizando criterios estandarizados para revisar las aplicaciones y transacciones de los clientes. El uso de la automatización para marcar riesgos optimizará la eficiencia de este paso.

Paso 2: Consulte su lista de verificación de diligencia debida mejorada

Una vez que se ha identificado un riesgo, el siguiente paso es revisar la situación utilizando una lista de verificación que represente sus procedimientos operativos estándar. La automatización del proceso de revisión de listas de verificación acelerará este paso.

Paso 3: Analizar la fuente de fondos del cliente y la propiedad beneficiaria final (UBO)

En algunos casos, sus procedimientos estándar requieren analizar la fuente de riqueza del cliente e identificar a sus Propietarios Beneficiarios Definitivos. Esto implica pasos como recopilar documentos comerciales oficiales del cliente, compararlos con los registros oficiales para su precisión, identificar UBO y realizar verificaciones KYC en cada UBO. Hecho manualmente, este puede ser un proceso largo. Las herramientas automatizadas como el Reconocimiento Óptico de Caracteres (OCR) pueden acelerar el proceso de análisis de documentos.

Paso 4: Monitoreo continuo de las transacciones financieras

Las verificaciones iniciales deben ser seguidas con la debida diligencia continua. Esto incluye monitorear las transacciones, así como confirmar y actualizar periódicamente la información del cliente.

Paso 5: Medios adversos y verificación negativa

A veces, revisar las fuentes de noticias y las redes sociales puede descubrir riesgos conocidos. Por ejemplo, un individuo puede tener antecedentes conocidos de actividad delictiva. Las comprobaciones adversas de medios, también llamadas comprobaciones negativas de medios, revisan las fuentes digitales y tradicionales para descubrir dicha información negativa. Una vez descubierta, dicha información también debe revisarse para verificar su exactitud. Esto se puede hacer manualmente, pero para garantizar que no se pasan por alto fuentes importantes, se recomiendan verificaciones automatizadas.

Paso 6: Visita al sitio en persona

Algunas situaciones pueden requerir visitas al sitio en persona. Por ejemplo, puede ser necesaria la confirmación visual de la identidad de una persona o la dirección de una empresa. En algunos casos, esta función puede manejarse de forma remota utilizando herramientas como verificaciones biométricas impulsadas por IA.

Paso 7: Informe sobre sus hallazgos y desarrolle una estrategia para el monitoreo continuo

Después de realizar los pasos anteriores, el paso final es crear un informe sobre sus hallazgos y desarrollar una estrategia que establece qué procedimientos de monitoreo deben implementarse en el futuro. Esto debe hacerse para clientes individuales, y también puede revisar periódicamente sus procedimientos en su conjunto para realizar ajustes y mejoras continuos.

Automatice su análisis de riesgos EDD y verificación de identidad con Incode

La debida diligencia mejorada proporciona protección adicional al incorporar clientes de alto riesgo al activar procedimientos de verificación más estrictos, como analizar las fuentes de fondos, monitorear las transacciones en curso e investigar noticias negativas. Estos procedimientos adicionales pueden consumir mucho tiempo. Afortunadamente, elegir la automatización adecuada puede ayudarle a realizar una diligencia debida mejorada de manera más eficiente.

La plataforma de verificación de identidad impulsada por IA de Incode lo ayuda a optimizar las verificaciones EDD al proporcionar verificaciones automatizadas de control de riesgos, bases de datos de riesgo de fraude y herramientas de monitoreo de transacciones. Puede personalizar sus flujos de trabajo para establecer niveles de riesgo adaptados a necesidades e industrias específicas. Solicitar una demostración para ver cómo Incode puede ayudarle a automatizar sus procedimientos de diligencia debida mejorada para acelerar su flujo de trabajo y ofrecer un servicio más rápido sin sacrificar la seguridad.