Entendiendo la Estructuración en el Lavado de Dinero
Incode
June 4, 2024
June 4, 2024
El mundo de las finanzas es atractivo para quienes tienen una mentalidad criminal. Las ganancias potenciales son lo suficientemente significativas como para motivar el uso de técnicas ilícitas que van desde la simple evasión fiscal hasta el lavado de dinero y el delito cibernético. La estructuración—una práctica de lavado de dinero— es una de esas tácticas y ha ido ganando terreno en los últimos años. Junto con Smurfing, la estructuración a menudo pasa desapercibida gracias a una serie de pequeñas transacciones que permanecen por debajo de los umbrales de reporte.
¿Qué es estructurar en el lavado de dinero? ¿En qué se diferencia del pitufo? ¿Cuáles son las soluciones para combatirlo? Echemos un vistazo a este tema crucial.
¿Por qué la estructuración —y el lavado de dinero en general— importa tanto?
Para empezar, cualquier práctica que busque eludir AML Las regulaciones de cumplimiento (antilavado de dinero) o CFT (financiamiento contra el terrorismo) son ilegales y se consideran un delito penal. Ya sea que la estructuración se emplee para ahorrar o ganar dinero, ocultar un soborno monetario, o evitar obligaciones fiscales, las consecuencias están lejos de ser insignificantes. Incluyen:
Entonces, ¿qué es estructurar como esquema de lavado de dinero, exactamente?
La definición de estructuración en el lavado de dinero es la de una práctica ilegal por la cual los delincuentes dividen una gran suma de dinero en múltiples transacciones menores. El objetivo es mover la cantidad a través de las cuentas bancarias en cantidades lo suficientemente pequeñas como para que no puedan detectarse a través de los sistemas tradicionales de reporting.
El significado de estructurar en el lavado de dinero proviene de los depósitos estratégicamente estructurados que hacen los delincuentes, manteniendo los montos justo por debajo del umbral para evitar presentar informes ante una agencia gubernamental. Dado que no activan sistemas de reporting automatizados, los depósitos permiten a estas personas mover y limpiar de manera efectiva grandes sumas de dinero sin crear un patrón obvio, evitando así la detección.
La estructuración —y el lavado de dinero en general— es un delito penal. Como tal, es punible por la ley. Cualquier violación puede dar lugar a fuertes multas y hasta 10 años de prisión.
Aunque el pitufo y la estructuración son esquemas similares de lavado de dinero, difieren en algunos aspectos clave.
¿Qué es el pitufo, exactamente? Es un método de colocación de lavado de dinero que divide grandes cantidades de dinero en transacciones pequeñas e imperceptibles. Funciona como estructuración pero en una escala más amplia y organizada, a menudo involucrando a varias personas (o pitufos), múltiples cuentas y, a veces, incluso cuentas de usuario en plataformas de juegos en línea con dinero real. Ahí, los fondos ilegales se utilizan para comprar activos virtuales, que luego se pueden mover entre cuentas antes de cobrarlos y reinyectar “dinero limpio” en el sistema financiero legal. Este proceso se conoce como “capas”.
La estructuración, por otro lado, generalmente se realiza para evitar la detección o eludir las obligaciones de presentación de informes. Consiste en dividir una gran suma en depósitos más pequeños para minimizar las transacciones notables. Si bien la estructuración es una técnica de lavado de dinero, por lo general se hace con fines de evasión fiscal y no por su propio bien.
La estructuración es una práctica de lavado de dinero a menor escala, y los escenarios del mundo real abundan porque es relativamente accesible.
Aquí hay algunos ejemplos de estructuración de lavado de dinero:
La estructuración y el lavado de dinero tienen consecuencias de largo alcance para la economía mundial. Las cifras indican que la escala de lavado de dinero representa entre 2% y 5% del PIB mundial, constituyendo un drenaje significativo.
Estas prácticas también socavan la integridad de las instituciones financieras, distorsionan la competencia en el mercado y obstaculizan la inversión, lo que lleva a una mayor volatilidad en los mercados financieros y obstaculiza el crecimiento económico.
Por último, el lavado de dinero facilita directamente el crimen organizado y la corrupción.
Las actividades de pitufo, estructuración y lavado de dinero no detectadas son altamente perjudiciales para las organizaciones a las que se dirigen, por lo que es crucial detectar lo antes posible los casos sospechosos.
Las banderas rojas estructuradas y pitufos incluyen:
Se instruye a las instituciones financieras a reportar actividades estructuradas o sospechosas a través de los SARs (Informes de Actividad Sospechosa), que deben presentarse ante la FinCEN (Red de Cumplimiento de Delitos Financieros) dentro de los 30 días. Si se requieren más pruebas, se puede obtener una prórroga de hasta 60 días.
Los estándares AML requieren que las empresas y organizaciones integren controles para detectar y evitar las prácticas de lavado de dinero. Estos incluyen:
La estructuración de efectivo, por definición, va en contra de los principios de AML ya que busca eludir los protocolos de verificación diseñados para marcar depósitos o retiros más grandes. En el contexto del cumplimiento de AML, ocultarlo es violar.
Las medidas para la debida diligencia del cliente (CDD) y la rigurosa capacitación del personal no hacen que la verificación manual sea menos poco práctica. Y dado que el objetivo de estructurar es permanecer bajo el radar manteniendo las transacciones por debajo del umbral de reporte, estas actividades pueden ser difíciles de detectar.
Aquí es donde entran en juego las nuevas tecnologías, en particular la IA y el aprendizaje automático. Gracias a su capacidad para monitorear transacciones en tiempo real y analizar grandes cantidades de datos, las soluciones dedicadas como las plataformas de cumplimiento de AML pueden detectar patrones sospechosos incluso si las transacciones permanecen por debajo del umbral de reporte.
Al automatizar tareas complejas de recolección y detección de datos, las empresas pueden detectar comportamientos sospechosos e identificar fraudes en tiempo real. Con la solución de monitoreo de transacciones adecuada, las organizaciones también pueden verificar la identidad de cada cliente y detectar a los nuevos usuarios en las listas de vigilancia globales, asegurando que no se cometa ningún fraude.
Uno de los aspectos más cruciales de cualquier estrategia contra el lavado de dinero es la vigilancia:
En cuanto a la implementación de tales precauciones, las soluciones tecnológicas habilitadas para IA y aprendizaje de máquina ofrecen el enfoque más confiable para prevenir actividades de pitufos, estructuración y lavado de dinero de todo tipo. Combinados con un sólido programa de cumplimiento de AML, proporcionan un medio eficaz para identificar transacciones e individuos sospechosos, disuadir a los posibles blanqueadores de dinero y evitar que las personas se salieran con la suya en el pitufo y la estructuración.
Las instituciones requeridas para llevar a cabo un programa efectivo de cumplimiento de BSA/AML deben seguir las instrucciones de la FFIEC (Consejo Federal de Examen de Instituciones Financieras), que incluyen:
La estructuración en el lavado de dinero ha sido un delito prevalente debido a que las medidas en marcha no estaban lo suficientemente avanzadas como para combatirlo de manera efectiva. Sin embargo, con el auge de la IA y el aprendizaje automático, las soluciones para automatizar el cumplimiento de AML y personalizar cada aspecto del proceso hacen que sea más fácil que nunca observar las reglas de CDD.
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